Dlaczego jednak tak rzadko decydujemy się na sporządzenie testamentu? Teraz, w okresie epidemii jest to temat, którym szczególnie powinniśmy się zainteresować.

Rok 2020 był trudny dla wszystkich. Uświadomiliśmy sobie, iż na wiele sytuacji nie jesteśmy gotowi ani tym bardziej przygotowani. Zmieniło się także nasze podejście do testamentu. Testament nie jest już tylko aktem ostatniej woli, sporządzanym wyłącznie przez osoby zamożne, starsze albo śmiertelnie chore. Testament stał sie narzędziem niezbędnym do zarządzania własnym majątkiem „w razie sytuacji nagłej”, gdyby nas zabrakło. Dotyczy on zarówno " Rodzin Biznesowych" jak i "zwykłych Kowalskich".

Decyzja o sporządzeniu testamentu nie jest łatwa. Tym bardziej powinniśmy ją podjąć świadomie. Testament napisany pod wpływem groźby lub stanu wyłączającego świadome lub swobodne powzięcie decyzji jest nieważny.

Prawidłowo sporządzony testament wymaga odpowiedniego przygotowania. Powinniśmy dobrze zastanowić się nad tym, co i komu oraz w jaki sposób chcemy przekazać. Nie powinniśmy jednak zapomnieć o tym, że równie ważne jest odpowiednie przygotowanie testamentu pod kątem prawnym, formalnym jak i podatkowym.

Jeżeli sami nie zdecydujemy co ma stać się z naszym majątkiem po naszej śmierci, albo z jakiegoś powodu testament przez nas sporządzony okaże się nieważny, albo osoba powołana do testamentu nie będzie chciała, albo nie będzie mogła przyjąć po nas spadku, wtedy dojdzie do sytuacji, gdy prawo zadecyduje o tym za nas. W tej sytuacji dojdzie bowiem do dziedziczenia ustawowego. Prawo spadkowe określa kolejność w jakiej spadkobiercy ustawowi są powoływani do spadku po nas. 

Kolejność dziedziczenia ustawowego:

• W pierwszej kolejności powołane do spadku z ustawy są dzieci spadkodawcy oraz jego małżonek, przy czym jeżeli dziecko spadkodawcy nie dożyło otwarcia spadku, udział spadkowy, który by mu przypadał, przypada jego dzieciom w częściach równych.

• W przypadku, gdy spadkodawca nie ma dzieci do spadku po nim powołani są rodzice spadkodawcy i jego małżonek.

• W przypadku, gdy spadkodawca nie ma dzieci i małżonka cały spadek przypada jego rodzicom. Jeżeli jedno z rodziców spadkodawcy nie dożyło otwarcia spadku, udział spadkowy, który by mu przypadał, przypada rodzeństwu spadkodawcy. Jeżeli którekolwiek z rodzeństwa spadkodawcy nie dożyło otwarcia spadku pozostawiając swoje dzieci, udział spadkowy, który by mu przypadał, przypada jego dzieciom. 

• W przypadku, gdy spadkodawca nie ma dzieci, małżonka, rodziców, rodzeństwa i dzieci rodzeństwa cały spadek przypada dziadkom spadkodawcy. Jeżeli któreś z dziadków spadkodawcy nie dożyło otwarcia spadku, udział spadkowy, który by mu przypadał, przypada jego dzieciom. 

• W przypadku braku małżonka spadkodawcy i krewnych, powołanych do dziedziczenia z ustawy, spadek przypada w częściach równych tym dzieciom małżonka spadkodawcy, których żadne z rodziców nie dożyło chwili otwarcia spadku.

• W przypadku braku małżonka spadkodawcy, jego krewnych i dzieci małżonka spadkodawcy, powołanych do dziedziczenia z ustawy, spadek przypada gminie ostatniego miejsca zamieszkania spadkodawcy jako spadkobiercy ustawowemu. Jeżeli ostatniego miejsca zamieszkania spadkodawcy w Rzeczypospolitej Polskiej nie da się ustalić albo ostatnie miejsce zamieszkania spadkodawcy znajdowało się za granicą, spadek przypada Skarbowi Państwa jako spadkobiercy ustawowemu.

Kiedy więc warto napisać testament?

Jeżeli żyjesz w związku małżeńskim i posiadasz małoletnie dzieci.

Dlaczego? Decydując się na dziedziczenie ustawowe, godzimy się na sytuację, w której w razie śmierci małżonka, jego cześć odziedziczą Wasze małoletnie dzieci i do czasu osiągnięcia przez nie pełnoletnosci, to sad rodzinny – a nie Ty – będzie decydował w imieniu dzieci o majątku, którego stałeś sie wraz z dziećmi współwłaścicielem. Czy na pewno chcesz, aby o takich sprawach decydowała obca osoba?

Jeśli jesteś w związku małżeńskim i nie posiadasz dzieci.

Dlaczego? Decydując się na dziedziczenie ustawowe, decydujesz sie na to, że w sytuacji śmierci małżonka, dziedziczysz spadek po nim wraz z teściami lub szwagrami.

Czy aby na pewno chciałbyś stać się współwłaścicielem majątku, którego dorobiłeś się ciężką pracą wraz z małżonkiem przez większość swojego życia, wspólnie z teściową i szwagrem?

Jeśli żyjesz w związku nieformalnym.

Dlaczego? Decydując się na dziedziczenie ustawowe, decydujesz sie na to, że mimo długoletniego związku nie odziedziczysz niczego po partnerze. W świetle prawa spadkowego partnerzy są względem siebie obcy i niczego po sobie nie dziedziczą. Czy chciałbyś, aby współwłaścicielami mieszkania zakupionego przez Ciebie i Twojego partnera zostali Rodzice Twojego partnera?

Jeśli jesteś właścicielem firmy.

Dlaczego? Decydując się na dziedziczenie ustawowe, decydujesz sie na to, że firma może trafić w ręce kogoś, kto nie zna się na prowadzonym przez Ciebie biznesie. Może się również zdarzyć tak, że firma stanie się własnością kilku osób, a to niekoniecznie będzie dobrym rozwiązaniem dla biznesu, szczególnie jeśli poszczególni spadkobiercy nie mają odpowiednich kompetencji, bądź mają odmienną wizję na temat dalszego prowadzenia biznesu. Czy na pewno chciałbyś, aby biznes budowany przez Ciebie latami przestał istnieć w ciągu paru miesięcy?

To tylko niektóre sytuacje, kiedy testament jest potrzebny.

Pamiętajmy jednak, że testament przez nas sporządzany nie zabezpiecza nas samych. Wola spadkodawcy wyrażona w testamencie wypełnia się dopiero z chwilą jego śmierci. Testament przez nas sporządzony ma zabezpieczyć naszych najbliższych. Jeżeli więc czujesz się odpowiedzialny za zabezpieczenie swojej rodziny na wypadek swojej śmierci, to powinieneś sporządzić testament.

Jeżeli natomiast to Ty chcesz być zabezpieczony na wypadek, gdyby Twojemu współmałżonkowi, partnerowi, dzieciom, rodzicom, wspólnikowi stało się coś złego, to pamiętaj, że ich testament jest Twoim zabezpieczeniem. Dla Ciebie jako współmałżonka, partnera, dziecka, rodzica, współwłaściciela firmy testament sporządzony przez najbliższych to jedno z najważniejszych zabezpieczeń na życie.

Jeżeli chcesz skorzystać z pomocy doradcy sukcesyjnego i odpowiednio zabezpieczyć Siebie, swoją Rodzinę oraz swoją firmę, poprzez dobór odpowiednich rozwiązań prawnych, organizacyjnych czy finansowych - zapraszam Cię na spotkanie.

Zadzwoń: 787-338-759 albo napisz meila: [email protected]

Izabela Bożemska

Kancelaria Sukcesyjna

Prawo i Finanse

ul. Zaciszna 94/2

55-200 Oława

tel. 787338759

meil: [email protected]